Загрузка...
Налоги
Калькулятор НДС
Выделите или начислите НДС 12%. Быстрый расчёт суммы налога на добавленную стоимость для любых сумм.
Последнее обновление: 2026-07-25
Практические примеры
Реальные сценарии, актуализированные для 2026 года
Розничная цена с НДС → цена без НДС
Партия товара 1 200 000 сум с НДС 12%, нужно посчитать «чистую» цену
- Цена с НДС
- 1 200 000 сум
- Сумма НДС (12 / 112)
- 128 571 сум
- Цена без НДС
- 1 071 429 сум
- Эффективная доля НДС
- 10,71%
Помните: при ставке 12% НДС не равен «12% от цены с НДС». Доля НДС в финальной цене — 10,71%.
Импортёр электроники: расчёт зачёта
Закуплено товара на 500 млн (НДС включён). Реализовано на 800 млн (НДС включён).
- Входящий НДС (500 × 12 / 112)
- 53 571 429 сум
- Исходящий НДС (800 × 12 / 112)
- 85 714 286 сум
- НДС к уплате
- 32 142 857 сум
- Срок уплаты (квартал)
- до 20-го числа след. месяца
Без электронных счетов-фактур (faktura.soliq.uz) зачёт входящего НДС не предоставляется. Проверяйте статус контрагента в реестре.
Как пользоваться
Время расчёта: ~1 мин.
- 1
Введите сумму
Укажите сумму, для которой нужно рассчитать НДС.
- 2
Выберите операцию
Выберите «Начислить НДС» (добавить 12%) или «Выделить НДС» (извлечь из суммы).
- 3
Получите результат
Результат появится сразу: сумму НДС, сумму без НДС и сумму с НДС.
Как пользоваться калькулятором
Как работает калькулятор
Ставка налога на добавленную стоимость (НДС) в Узбекистане составляет 12% — одна из самых низких в СНГ. НДС является косвенным налогом, который включается в цену товаров и услуг и фактически уплачивается конечным потребителем. Обязанность по начислению и уплате НДС возлагается на юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, чей совокупный доход за налоговый период (календарный год) превышает 12 000 БРВ — 5 280 000 000 сум при БРВ 440 000 (порог повышен с 1 млрд сум Указом ПФ-100 от 26.05.2026, действует с 1 июня 2026). Предприятия с оборотом ниже этого порога могут добровольно зарегистрироваться в качестве плательщиков НДС.
Формула расчёта
Калькулятор НДС выполняет два основных расчёта. Выделение НДС из суммы: если известна цена с НДС, то сумма НДС = Цена с НДС × 12 / 112, а цена без НДС = Цена с НДС × 100 / 112. Начисление НДС на сумму: если известна цена без НДС, то НДС = Цена без НДС × 12 / 100, а цена с НДС = Цена без НДС × 112 / 100. Например, если товар стоит 1 000 000 сум с НДС, то сумма НДС = 1 000 000 × 12 / 112 = 107 143 сум, а цена без НДС = 892 857 сум.
Пример расчёта
Налоговый период по НДС — месяц, и он одинаков для всех плательщиков независимо от оборота: квартальный порядок (для оборота до 1 млрд сум в месяц) отменён с 1 января 2022 года. Декларация подаётся через систему my.soliq.uz не позднее 20-го числа месяца, следующего за отчётным, в этот же срок уплачивается налог. Исключение — иностранные юрлица, оказывающие электронные услуги физлицам: для них налоговый период — квартал. Уплата НДС производится не позднее даты подачи декларации. К нулевой ставке НДС (0%) относится экспорт товаров и ряд международных услуг. Освобождены от НДС: образовательные и медицинские услуги, финансовые услуги, аренда жилых помещений, ритуальные услуги.
Что учитывать
Механизм зачёта (входящего НДС) позволяет вычесть из начисленного НДС ту сумму налога, которая была уплачена поставщикам при покупке товаров и услуг для предпринимательской деятельности. НДС к уплате = Исходящий НДС − Входящий НДС. Если входящий НДС превышает исходящий, разница переносится на следующий период или возмещается из бюджета в установленном порядке. Электронные счета-фактуры оформляются через систему faktura.soliq.uz и являются обязательным условием для зачёта входящего НДС.
Полезные советы
С 2026 года индивидуальные предприниматели и самозанятые лица на налоге с оборота уплачивают его по единой ставке 1% от валового дохода (ст. 467 НК) — отдельной повышенной ставки для них нет. НДС они не платят, пока их доход не превысил порог; при превышении они переходят на НДС и налог на прибыль в порядке, установленном для ИП. Наш калькулятор поможет быстро выделить или начислить НДС в повседневных расчётах — введите сумму и выберите нужный режим.
Справочные данные и тарифы
| Вид дохода | Ставка |
|---|---|
| Стандартная ставка НДФЛ | 12% |
| НДФЛ для резидентов IT Park | 7.5% |
| НДС | 12% |
| Налог на прибыль | 15% |
| Площадь жилья | Ставка (% от кадастровой стоимости) |
|---|---|
| До 200 м² | 0.36% |
| 200–500 м² | 0.48% |
| Свыше 500 м² | 0.64% |
| Юридические лица | 1.5% |
Часто задаваемые вопросы
Автор и методология
Константин Яковлев
Основатель и руководитель проекта Calk.UZ
Похожие калькуляторы
Источники
О калькуляторе
Выделите или начислите НДС 12%. Быстрый расчёт суммы налога на добавленную стоимость для любых сумм.
НДСналог на добавленную стоимость